ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРАТОС" ИНН:1513047430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20566614 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17471131
12104 Запасы на конец предыдущего года11310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года612102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23601233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23601233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18991018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4421
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года417194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года461215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23601233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12330
21103 Выручка за отчетный год100789240
21104 Выручка за предыдущий год92400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84577916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16211324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16211014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13240
23503 Прочие расходы за отчетный год74015
23504 Прочие расходы за предыдущий год3250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год881999
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год881999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9990
32003 Величина капитала на 31190
32007 Величина капитала на 319990
32008 Величина капитала на 3110180
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8810
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8810
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8810
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8810
33003 Величина капитала на 31190
33007 Величина капитала на 3118800
33008 Величина капитала на 3118990
36003 Чистые активы на 3118990
36004 Чистые активы на 3110180
41103 Поступления – всего за отчетный год101010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100820
41193 Прочие поступления за отчетный год190
41203 Платежи – всего за отчетный год95780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год87450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3450
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2050
41293 Прочие платежи за отчетный год2830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5230
43103 Поступления – всего за отчетный год450
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год440
43193 Прочие поступления за отчетный год10
43203 Платежи – всего за отчетный год6240
43293 Прочие платежи за отчетный год6240
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (881)/Стоимость активов (2360) = 37.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8457+0+0) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1621)/Выручка (10078) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (881)/Выручка (10078) = 8.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.119

Индекс Альтмана Z = 13.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (5.12), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (16.08%), рентабельность компании (8.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАТОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить