ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ" ИНН:1513048232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20842008 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2843
11504 Основные средства на конец предыдущего года430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2843
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года430
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1138925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2953935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2981978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1925-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года926926
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1056988
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2981978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9780
21103 Выручка за отчетный год31220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2059-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2059-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30
23503 Прочие расходы за отчетный год306
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2029-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1935-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1935)/Стоимость активов (2981) = 64.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1063+0+0) = 193.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2059)/Выручка (3122) = 65.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1935)/Выручка (3122) = 61.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.649

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.823

Индекс Альтмана Z = 14.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (65.95%), рентабельность компании (61.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ ТЕКНОЛОДЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить