ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИВАР" ИНН:1513048352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20842112 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1935114498
11504 Основные средства на конец предыдущего года144980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1935114498
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144980
12103 Запасы на конец отчетного года22172988
12104 Запасы на конец предыдущего года29880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35542998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2290517496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1389-1431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2338417715
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года910754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7540
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2429418927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2290517496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174960
21103 Выручка за отчетный год1608179
21104 Выручка за предыдущий год1790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32761358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1668-1179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1668-1179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11790
23403 Прочие доходы за отчетный год25210
23503 Прочие расходы за отчетный год80067
23504 Прочие расходы за предыдущий год670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53-1246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42-1246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (22905) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3276+0+0) = -50.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1668)/Выручка (1608) = -103.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (1608) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Х5 = Выручка/Активы = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.136

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-103.73%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИВАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить