ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС ТРЕЙД" ИНН:1513048433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20842287 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года157367948
12104 Запасы на конец предыдущего года79480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1644117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1738012392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1739012402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1095357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3570
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86254000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76707870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1629511870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1739012402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124020
21103 Выручка за отчетный год8635033618
21104 Выручка за предыдущий год336180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8550533147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год845471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год845471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4710
23403 Прочие доходы за отчетный год2028146
23404 Прочие доходы за предыдущий год1460
23503 Прочие расходы за отчетный год2170182
23504 Прочие расходы за предыдущий год1820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год703435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14087
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год563348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (563)/Стоимость активов (17390) = 3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85505+0+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (845)/Выручка (86350) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (563)/Выручка (86350) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 4.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить