ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ" ИНН:1513049807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20844958 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320
21103 Выручка за отчетный год197668
21104 Выручка за предыдущий год680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260
23503 Прочие расходы за отчетный год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (2629) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1776+0+0) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (1976) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (1976) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.963

Индекс Альтмана Z = 6.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (3.33), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС ВЛАДИКАВКАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить