ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТНЫЙ ДВОР" ИНН:1513050376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12949293 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3760
12103 Запасы на конец отчетного года10947
12104 Запасы на конец предыдущего года610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-559-38
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года740
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года104300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1102384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3600
21103 Выручка за отчетный год11360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-723-38
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-723-38
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-230
23403 Прочие доходы за отчетный год1960
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год181
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-545-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-545-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-545)/Стоимость активов (543) = -100.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1859+0+0) = -38.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-723)/Выручка (1136) = -63.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-545)/Выручка (1136) = -47.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.507

Индекс Альтмана Z = -17.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (-63.64%), рентабельность компании (-47.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНЫЙ ДВОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить