ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГУЛДЕНТ" ИНН:1513050552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12950652 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года91204399
12104 Запасы на конец предыдущего года43990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1027968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101665577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101665577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78411008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298459
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20274110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23254569
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101665577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55770
21103 Выручка за отчетный год350536572
21104 Выручка за предыдущий год65720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277845457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72691115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72691115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72691115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69181016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6918)/Стоимость активов (10166) = 68.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27784+0+0) = 26.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7269)/Выручка (35053) = 20.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6918)/Выручка (35053) = 19.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.681

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.715

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.372

Индекс Альтмана Z = 15.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (4.37), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (20.74%), рентабельность компании (19.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГУЛДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить