ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО "РИМ" ИНН:1513051027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44629785 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6256
12104 Запасы на конец предыдущего года7878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13761396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7441000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15841589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9571449
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15841589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9571449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240-144
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7821300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года292708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7821300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года425885
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15841589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9571449
21103 Выручка за отчетный год72798958
21104 Выручка за предыдущий год664910413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67978149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607910003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год570410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570410
23303 Проценты к уплате за отчетный год2920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год78111
23504 Прочие расходы за предыдущий год203292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2897
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203-144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (1584) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6797+0+0) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (482)/Выручка (7279) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (7279) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 5.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНО-ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО РИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить