ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРАГРО" ИНН:1513051563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61793983 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3161316781
11504 Основные средства на конец предыдущего года167818749
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года238358
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3399616839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года168398838
12103 Запасы на конец отчетного года268937133334
12104 Запасы на конец предыдущего года13333456739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5711661372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6137228572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3508266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361135194772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19477286379
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года395131211611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21161195217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2123983
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2398323982
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20367291082
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9108212457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203693115065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11506536439
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16500064000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6400040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1421132196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3219614369
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года147195
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1950
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17935896546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9654654524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года395131211611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21161195217
21103 Выручка за отчетный год247270221729
21104 Выручка за предыдущий год22172942242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190787143728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14372826128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5648378001
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7800116114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5648378001
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7800114970
23303 Проценты к уплате за отчетный год167484911
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49112550
23403 Прочие доходы за отчетный год1325290
23404 Прочие доходы за предыдущий год2903213
23503 Прочие расходы за отчетный год11228655
23504 Прочие расходы за предыдущий год6552198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2983272725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7272513435
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2970672606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7260613435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2970672606
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7260613435
32003 Величина капитала на 31239830
32007 Величина капитала на 31910840
32008 Величина капитала на 311150670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1125900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1125900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))297060
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)297060
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))828840
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)828840
33003 Величина капитала на 31210
33007 Величина капитала на 312036720
33008 Величина капитала на 312036930
41103 Поступления – всего за отчетный год1544300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1380110
41193 Прочие поступления за отчетный год164190
41203 Платежи – всего за отчетный год2276180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1902560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11150
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год167480
41293 Прочие платежи за отчетный год194990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-731880
42103 Поступления – всего за отчетный год2000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2000
43103 Поступления – всего за отчетный год1691100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1691100
43203 Платежи – всего за отчетный год611060
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год611060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1080040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период350160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29706)/Стоимость активов (395131) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190787+0+0) = 29.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56483)/Выручка (247270) = 22.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29706)/Выручка (247270) = 12.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.064

Индекс Альтмана Z = 7.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (22.84%), рентабельность компании (12.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить