ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРАНДА" ИНН:1514000385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75940212 ОКВЭД:15.92

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года80016
11503 Основные средства на конец отчетного года1239258294763203723227373
11504 Основные средства на конец предыдущего года1037807203723227373127990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12392661037807866063700131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1037807866063700131480413
12103 Запасы на конец отчетного года618191483429447071581696
12104 Запасы на конец предыдущего года483429447071581696337964
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года444096474115317028
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года64741153170281982
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367206683699315308394784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68369931530839478446474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20566125978123833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12597812383327123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года827955613000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года56130000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11331671230991781722987341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1230991781722987341413543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2372433226879816477851687472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226879816477851687472893956
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года75012750127501275012
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года75012750127501275012
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1440-102923-102827-124960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года246-102827-124960-49306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76452-27911-27815-49948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75258-27815-4994825706
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17494481851995305000340000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17488263050003400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17494481851995305000340000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17488263050003400000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39000011329413292861141951
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11329413292861141951866065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15653333142041314255469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года331420413142554692185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54653344471413706001397420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44471413706001397420868250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2372433226879816477851687472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226879816477851687472893956
21103 Выручка за отчетный год1403571605897397921104731
21104 Выручка за предыдущий год605897397921104731220654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144180256043834633578207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56182134633578207159088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38231454595158626524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44076515862652461566
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29969000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40456534854842336277
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-68200-5596-1899-21899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3620-1899-2189925289
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год275022361452319624
23404 Прочие доходы за предыдущий год3614523196241312
23503 Прочие расходы за отчетный год20521630645111482033
23504 Прочие расходы за предыдущий год396451114820334325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1610-96-10728-42793
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120-10728-427930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год416000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1194-96-10728-42793
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96-10728-42793-7120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1194-96-10728-42793
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96-10728-42793-7120
32003 Величина капитала на 3175012750127501275012
32007 Величина капитала на 31246-102827-124960-49306
32008 Величина капитала на 3175258-27815-4994825706
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11940328610
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11940328610
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1194000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1194000
33003 Величина капитала на 3175012750127501275012
33007 Величина капитала на 311440-102923-102827-124960
33008 Величина капитала на 3176452-27911-27815-49948
36003 Чистые активы на 3176452-27911-27815-49948
36004 Чистые активы на 3180989-27815-4994825706
41103 Поступления – всего за отчетный год1500632640780449779337713
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1357158640780449779337713
41193 Прочие поступления за отчетный год143474000
41203 Платежи – всего за отчетный год175013010066231039585868912
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1665461990985984781834373
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21810156381419912081
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год470000
41293 Прочие платежи за отчетный год62389000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-249498-365843-589806-531199
42103 Поступления – всего за отчетный год6600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год6600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год660-110077
43103 Поступления – всего за отчетный год8618543592841116688673485
43193 Прочие поступления за отчетный год861854000
43203 Платежи – всего за отчетный год593055052289155500
43293 Прочие платежи за отчетный год593055000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год268799359284593797617985
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19307-65533991-23291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1194)/Стоимость активов (2372433) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1441802+29969+0) = -4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68200)/Выручка (1403571) = -4.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1194)/Выручка (1403571) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Х5 = Выручка/Активы = 0.592

Индекс Альтмана Z = 0.904

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-4.86%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить