ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ" ИНН:1514000434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75940146 ОКВЭД:40.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года570663771
11504 Основные средства на конец предыдущего года663771872
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года570663771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года663771872
12103 Запасы на конец отчетного года212330520
12104 Запасы на конец предыдущего года3305201200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года115379379
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года379379409
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90016681013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166810133300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13112288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112288126
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года172751485013830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14850138306690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185151733916030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173391603011725
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190851800216801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180021680112597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131613161316
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131613161316
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7273-7273-7273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7273-7273-7273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5957-5957-5957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5957-5957-5957
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235002100019000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210001900016500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154229593758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295937582054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250422395922758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239592275818554
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190851800216801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180021680112597
21103 Выручка за отчетный год242520512583
21104 Выручка за предыдущий год205125832867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242520512583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205125834198
32003 Величина капитала на 31131613161316
32007 Величина капитала на 31-7273-7273-7273
32008 Величина капитала на 31-5957-5957-5957
33003 Величина капитала на 31131613161316
33007 Величина капитала на 31-7273-7273-7273
33008 Величина капитала на 31-5957-5957-5957
36003 Чистые активы на 31-5957-5957-5957
36004 Чистые активы на 31-5957-5957-5957
41103 Поступления – всего за отчетный год199022513950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год199022511650
41203 Платежи – всего за отчетный год197724273788
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год197724272699
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13-176162
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13-176162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (19085) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2425+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2425) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2425) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.238

Индекс Альтмана Z = 5.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУРИСТСКО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС - ОСЕТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить