Общество с ограниченной ответственностью "Велес" ИНН:1514001212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75945511 ОКВЭД:45.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243533314227
11504 Основные средства на конец предыдущего года333142270
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года602100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года845633318512
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333185120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7653166732469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31667324690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14183166732469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31667324690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98743499840981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34998409810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года985864650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64659640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9874648110989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6481109890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28517299920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28517299920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98743499840981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34998409810
21103 Выручка за отчетный год5189613780038634
21104 Выручка за предыдущий год137800386350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4846813092437131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130924371320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год342868761503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год687615030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год342868761503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год687615030
23403 Прочие доходы за отчетный год81300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год424168761503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год687615030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13753010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год424155011202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год550112020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год424155010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год550112020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4241)/Стоимость активов (9874) = 42.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48468+0+0) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3428)/Выручка (51896) = 6.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4241)/Выручка (51896) = 8.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.43

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.61%), рентабельность компании (8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить