ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1514001251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75945741 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59020652864936313407
11504 Основные средства на конец предыдущего года65286493631340713123
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19623000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78643652864976313807
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65286497631380715060
12103 Запасы на конец отчетного года632518134904111560
12104 Запасы на конец предыдущего года1813490411156018411
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172372235302204607161734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235302204607161734179112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2633032372029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33032372029490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5321422284123
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14222841230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179271258161214169175446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258161214169175446198013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257914323447263932189253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323447263932189253213073
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200020002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31439571044371923782
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57104437192378219412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29439591044571925782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59104457192578221412
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63871000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000007000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280966254343218213163471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254343218213163471183461
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287353264343218213163471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264343218213163471191661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257914323447263932189253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323447263932189253213073
21103 Выручка за отчетный год124452419920336543267576
21104 Выручка за предыдущий год419920336543267576260806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174926365881281712228895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365881281712228895238724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50474540395483138681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54039548313868122082
22203 Управленческие расходы за отчетный год44970427432684628503
22204 Управленческие расходы за предыдущий год42743268462850318008
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95444112962798510178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1129627985101784074
23303 Проценты к уплате за отчетный год15746530554
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6530554211
23403 Прочие доходы за отчетный год2971421000
23404 Прочие доходы за предыдущий год14210003319
23503 Прочие расходы за отчетный год7282662630644162
23504 Прочие расходы за предыдущий год6626306441624967
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10400318227249215462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182272492154622215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год305349841092714
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год117759200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5923210294
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год19623000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8438015174199374370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151741993743701501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8438015174199374370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151741993743701501
32003 Величина капитала на 312000200020002000
32007 Величина капитала на 3157104437192378219412
32008 Величина капитала на 3159104457192578221412
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88543178900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)88543178900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84380000
33218 Убыток (ИТОГО)84380000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4163178900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4163178900
33003 Величина капитала на 312000200020002000
33007 Величина капитала на 31-31439571044371923782
33008 Величина капитала на 31-29439591044571925782
36003 Чистые активы на 31-29439571044571925782
36004 Чистые активы на 3159105437192578221412
41103 Поступления – всего за отчетный год184586650617333406326651
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184156422669333406326651
41193 Прочие поступления за отчетный год43022794800
41203 Платежи – всего за отчетный год182676657551335198318112
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74640456858198665205883
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46729964178254966018
41293 Прочие платежи за отчетный год61307974604861646084
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1910-6934-17928539
43103 Поступления – всего за отчетный год2995140971043000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2995140971043000
43203 Платежи – всего за отчетный год8182130971050000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8030130971050000
43293 Прочие платежи за отчетный год152000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5187100000-7000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-32773066-17921539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-84380)/Стоимость активов (257914) = -32.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174926+0+44970) = -43.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95444)/Выручка (124452) = -76.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-84380)/Выручка (124452) = -67.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Индекс Альтмана Z = -6.466

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-76.69%), рентабельность компании (-67.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАВКАЗСКАЯ ТОННЕЛЕСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить