Общество с ограниченной ответственностью "АкваДон" ИНН:1514001597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75947970 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3194604540
11504 Основные средства на конец предыдущего года6045400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3194604540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6045400
12104 Запасы на конец предыдущего года134300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2464530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года645300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32199730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1997300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32262601570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26015700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20025284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30262311483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23114830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30262349486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23494860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32262601570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26015700
21103 Выручка за отчетный год7102913402
21104 Выручка за предыдущий год29134020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5562661318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26613180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15425284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15425284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15425284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15425284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (3226) = 4.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (556+0+0) = 27.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (710) = 21.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (710) = 21.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 0.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (21.69%), рентабельность компании (21.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АкваДон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить