Общество с ограниченной ответственностью "Чико" ИНН:1514001646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53887457 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13305132515233
11504 Основные средства на конец предыдущего года1325152334345
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года350350350
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года350350350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13655136015583
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1360155834695
12103 Запасы на конец отчетного года7187562813760
12104 Запасы на конец предыдущего года5628137605821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34813004101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130041011407
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9735498041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5498041847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8508747725902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7477259028075
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221632107831485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210783148512769
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9518742810110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7428101105949
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12455135009000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1350090002000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12455135009000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1350090002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3115004500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190147875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147875320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19015012375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150123754820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221632107831485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210783148512769
21103 Выручка за отчетный год12391144479628
21104 Выручка за предыдущий год1444796287921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8854120904724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1209047249543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353723574904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23574904-1622
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353723574904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23574904-1622
23303 Проценты к уплате за отчетный год12621467764
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1467764436
23403 Прочие доходы за отчетный год137395324
23404 Прочие доходы за предыдущий год395324267
23503 Прочие расходы за отчетный год5976286
23504 Прочие расходы за предыдущий год76286317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235312094178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12094178-2108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1681490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218510604178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10604178-2108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чико

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чико

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чико

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2185)/Стоимость активов (22163) = 9.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чико

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8854+0+0) = 39.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чико

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3537)/Выручка (12391) = 28.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чико

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2185)/Выручка (12391) = 17.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чико

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чико

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чико

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чико

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чико

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.753

Х5 = Выручка/Активы = 0.559

Индекс Альтмана Z = 1.556

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.556<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чико

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.12), коэффициент быстрой ликвидности (8.79), коэффициент текущей ликвидности (46.62), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (28.54%), рентабельность компании (17.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чико

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить