Общество с ограниченной ответственностью "Строй Торг Гарант" ИНН:1514002449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96074569 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10071334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года713340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102118334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1183340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102118334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1183340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-318-553-466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-553-4640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-218-453-366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-453-3640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320571437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5714350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320571700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5716980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102118334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1183340
21103 Выручка за отчетный год34012240
21104 Выручка за предыдущий год122400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34012240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34012230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122300
23503 Прочие расходы за отчетный год1051312466
23504 Прочие расходы за предыдущий год13124640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235-89-466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-89-4640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235-89-466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-89-4640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год235-89-466
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-89-4640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (102) = 230.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (340)/Выручка (340) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (340) = 69.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.681

Индекс Альтмана Z = 8.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.14), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (69.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй Торг Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить