Общество с ограниченной ответственностью "Артель" ИНН:1514003026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96077898 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года145337095904
12104 Запасы на конец предыдущего года370959046299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323184437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184437723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177738936341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389363417221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177738936341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389363417221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года169922712803
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227128032765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170922812813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228128132775
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года105028004000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года105028004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67561728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года561728446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67561728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561728446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177738936341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389363417221
21103 Выручка за отчетный год143182607638914
21104 Выручка за предыдущий год260763891441238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108292189033851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218903385135589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год348941865062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год418650625649
22103 Коммерческие расходы за отчетный год148915711813
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год157118132310
22203 Управленческие расходы за отчетный год293320391
22204 Управленческие расходы за предыдущий год320391540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170722942857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229428572798
23503 Прочие расходы за отчетный год72354
23504 Прочие расходы за предыдущий год235433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170022712803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227128032765
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2543400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144619312803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193128032765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144619312803
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193128032765

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1446)/Стоимость активов (1777) = 81.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10829+1489+293) = 13.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1707)/Выручка (14318) = 11.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1446)/Выручка (14318) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.814

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.507

Индекс Альтмана Z = 42.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.82), коэффициент быстрой ликвидности (4.82), коэффициент текущей ликвидности (26.51), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (11.92%), рентабельность компании (10.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить