Общество с ограниченной ответственностью "Дорстрой" ИНН:1514003570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81576874 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года789694359739
11504 Основные средства на конец предыдущего года9435973911314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года789694359739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9435973911314
12103 Запасы на конец отчетного года2039341213
12104 Запасы на конец предыдущего года93412131664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17524129738782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1297387821547
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242744048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44048318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201541434710043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14347100433529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280502378219782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237821978214843
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181051517912472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15179124729317
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года844586037310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года860373105526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года994586037310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года860373105526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280502378219782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237821978214843
21103 Выручка за отчетный год117473719730225
21104 Выручка за предыдущий год37197302250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80903381327749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33813277490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год365733842476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год338424760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год365733842476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год338424760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год365733842476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год338424760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год731677495
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6774950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292627071981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270719810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2926)/Стоимость активов (28050) = 10.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8090+0+0) = 45.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3657)/Выручка (11747) = 31.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2926)/Выручка (11747) = 24.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.821

Индекс Альтмана Z = 5.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (31.13%), рентабельность компании (24.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить