ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ПОЛИС" ИНН:1514004171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81580841 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года705860772
11504 Основные средства на конец предыдущего года8607720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года705860772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8607720
12103 Запасы на конец отчетного года236965737203
12104 Запасы на конец предыдущего года6573720311061
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года828282
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года828252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15128553010717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5530107172914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2067491122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4911224685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196461709620854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170962085418712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203511795621626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179562162618712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117901050410199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10504101999904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118001051410209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10514102099914
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2633-560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5918749811417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7498114178747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8551744211417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7442114178747
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203511795621626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179562162618712
21103 Выручка за отчетный год317112602241593
21104 Выручка за предыдущий год260224159346966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289562208541224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220854122442505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27553937369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39373694461
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33015060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год150600
22203 Управленческие расходы за отчетный год56216690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год166901612
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1863762369
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7623692849
23303 Проценты к уплате за отчетный год1312320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год232068
23503 Прочие расходы за отчетный год1241230
23504 Прочие расходы за предыдущий год12301023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1608407369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4073691791
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32410474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10474469
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год220
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1286305295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3052951271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1286305295
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3052951271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1286)/Стоимость активов (20351) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28956+330+562) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1863)/Выручка (31711) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1286)/Выручка (31711) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.38

Индекс Альтмана Z = 6.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.87%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ПОЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить