МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ" ИНН:1514004823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86300993 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82860203025223
11504 Основные средства на конец предыдущего года20302522325651
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82860203025223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20302522325651
12103 Запасы на конец отчетного года22932258573
12104 Запасы на конец предыдущего года2258573590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502463513434357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351343435728460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года832617169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года617169247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533713800936663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380093666330861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1362314003961886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400396188656512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года959959959
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года959959959
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года88073441727406
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года44172740627406
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года430633357732927
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года335773292727566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1320953895361292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389536129255931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41361086594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1086594581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41361086594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1086594581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1362314003961886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400396188656512
21103 Выручка за отчетный год328083171927181
21104 Выручка за предыдущий год317192718123598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309883106921820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310692182020299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18206505361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65053613299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18206505361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65053613299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18206505361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65053613299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18206505361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65053613299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18206505361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65053613299

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1820)/Стоимость активов (136231) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30988+0+0) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1820)/Выручка (32808) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1820)/Выручка (32808) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.938

Индекс Альтмана Z = 36.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (12.35), коэффициент текущей ликвидности (12.9), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (5.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АЛАГИРКОММУНРЕСУРСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить