Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания "ИрИнвест" ИНН:1514004990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86303230 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52648231768
11504 Основные средства на конец предыдущего года82317680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52648231768
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82317680
12103 Запасы на конец отчетного года98512151268
12104 Запасы на конец предыдущего года121512680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года857195650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года956500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293971057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9710570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9849108772325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1087723250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15113191083093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1910830930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13817154582832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1545828320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8793650261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36502610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12963650261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36502610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15113191083093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1910830930
21103 Выручка за отчетный год8571956517680
21104 Выручка за предыдущий год9565176800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8169891816358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8918163580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4026471322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64713220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4026471322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64713220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4026471322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64713220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4026471322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64713220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (15113) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8169+0+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (8571) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (8571) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.661

Х5 = Выручка/Активы = 0.567

Индекс Альтмана Z = 5.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (6.84), коэффициент текущей ликвидности (7.6), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированная строительная компания ИрИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить