Сельскохозяйственный производственный кооператив "Тилан" ИНН:1514005746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61790625 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265332422709
11504 Основные средства на конец предыдущего года324227092709
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265332422709
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года324227092709
12103 Запасы на конец отчетного года1645456988
12104 Запасы на конец предыдущего года456988880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1647457998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457998880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430036993707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369937073589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года300030003000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года300030003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1459-3036-3940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3036-3940425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1551-26-930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26-9303435
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года272936924500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года369245000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2033137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33137154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274937254637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37254637154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430036993707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369937073589
21103 Выручка за отчетный год73914559302
21104 Выручка за предыдущий год45593026939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60083626298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36262986840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13839334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год933499
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13839334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год933499
23403 Прочие доходы за отчетный год2270379
23503 Прочие расходы за отчетный год33294748
23504 Прочие расходы за предыдущий год2947480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1577904-4365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год904-436599
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1577904-4365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год904-436599
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1577904-4365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год904-436599

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1577)/Стоимость активов (4300) = 36.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6008+0+0) = 23.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1383)/Выручка (7391) = 18.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1577)/Выручка (7391) = 21.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = 6.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (18.71%), рентабельность компании (21.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Тилан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить