Общество с ограниченной ответственностью "Кавказстройсервис" ИНН:1514006228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61796562 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45281811864212
11504 Основные средства на конец предыдущего года818118642125157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45281811860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года818118642120
12103 Запасы на конец отчетного года497748461668026819
12104 Запасы на конец предыдущего года4846166802681910605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51491561115000764862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56111500076486237259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года469284429318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284429318105
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года353300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5697261274671160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6127467116919990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57424620926830296211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62092683029621153126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1964720233162030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2023316203157880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19657202431621315798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20243162131579813924
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12099047101400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90471014000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36558328024194980413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32802419498041339202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3776741849520890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4184952089804130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57424620926830296211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62092683029621153126
21103 Выручка за отчетный год30383511021839089259
21104 Выручка за предыдущий год51102183908925955696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20109353251704886329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35325170488632956691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102741577713420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15777134229300
22203 Управленческие расходы за отчетный год8635992300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9923000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1639585413420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5854134229300
23404 Прочие доходы за предыдущий год233415821517941
23503 Прочие расходы за отчетный год1912261816348534
23504 Прочие расходы за предыдущий год2618163485348023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27355708150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год557081524010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3131141265527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11412655271793
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3662700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год27000
24604 Прочее за предыдущий год39913500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58640304151874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год403041518747130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58640304150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год403041518740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-586)/Стоимость активов (57424) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20109+0+8635) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1639)/Выручка (30383) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-586)/Выручка (30383) = -1.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.52

Х5 = Выручка/Активы = 0.529

Индекс Альтмана Z = 0.977

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (5.39%), рентабельность компании (-1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кавказстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить