Общество с ограниченной ответственностью "СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ПОРОГ НЕБА" ИНН:1514006524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61799968 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188018492043
11504 Основные средства на конец предыдущего года184920430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188018492043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184920430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10801325998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13259980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1269523189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5231890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234918481187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184811870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года422936973230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369732300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14001-8055-5373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8055-53730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1818791476887
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года914768870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4326051716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260517160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18230117528603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1175286030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года422936973230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369732300
21103 Выручка за отчетный год701561266084
21104 Выручка за предыдущий год612660840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1292288088774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год880887740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5907-2682-2690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2682-26900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5907-2682-2690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2682-26900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5907-2682-2690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2682-26900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5907-2682-2690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2682-26900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5907)/Стоимость активов (4229) = -139.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12922+0+0) = -45.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5907)/Выручка (7015) = -84.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5907)/Выручка (7015) = -84.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.397

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.768

Индекс Альтмана Z = -11.173

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-3.31), рентабельность продукции (-84.21%), рентабельность компании (-84.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПОРТИВНО - ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ПОРОГ НЕБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить