Общество с ограниченной ответственностью "Таболти" ИНН:1514007214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65777403 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года160021634315747
12104 Запасы на конец предыдущего года163431574720798
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137018178357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181783570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года513693
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1369310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173773452219797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года345221979720808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173773452219797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345221979720808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17771777133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1777133133
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156002906719500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года290671950020641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367816434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156003274519664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327451966420675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173773452219797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345221979720808
21103 Выручка за отчетный год2173545017118
21104 Выручка за предыдущий год5450171180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год493415114214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4151142140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168012992904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129929040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168012992904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129929040
23303 Проценты к уплате за отчетный год101224951328
23304 Проценты к уплате за предыдущий год249513280
23404 Прочие доходы за предыдущий год233300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66811371576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113715760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год406895
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62810691481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106914810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (628)/Стоимость активов (17377) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (493+0+0) = 340.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1680)/Выручка (2173) = 77.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (628)/Выручка (2173) = 28.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 7.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (77.31%), рентабельность компании (28.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Таболти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить