Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания-21век" ИНН:1514007285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65777679 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года213141
11504 Основные средства на конец предыдущего года314150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2131202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3120250
12103 Запасы на конец отчетного года1083538933174
12104 Запасы на конец предыдущего года389331741231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240151971113266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197111332811996
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3228031238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280312382601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348822640717678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264071774015828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349032643817880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264381794215878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1555695716223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года957162846062
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года263551051200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года510512001200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года263551051200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года510512001200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35939090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года909090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131191167210367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11672103688526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167121176210457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11762104588616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349032643817880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264381794215878
21103 Выручка за отчетный год261075153858124629
21104 Выручка за предыдущий год153858124629124514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год262519148149120988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148149120988122708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-144457093641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год570936411806
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-144457093641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570936411806
23303 Проценты к уплате за отчетный год674508120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год508120147
23403 Прочие доходы за отчетный год113691200
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год16661184325
23504 Прочие расходы за предыдущий год118432551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75855203-804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5203-8041608
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15171050-161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1050-161328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60684153-643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4153-6431280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6068)/Стоимость активов (34903) = 17.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (262519+0+0) = -0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1444)/Выручка (261075) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6068)/Выручка (261075) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.804

Индекс Альтмана Z = 6.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-0.55%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания-21век

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить