Общество с ограниченной ответственностью "Промстройматериал" ИНН:1514007292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65778041 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122542383132039
11504 Основные средства на конец предыдущего года23831320390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122542383132039
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23831320390
12103 Запасы на конец отчетного года3883841009
12104 Запасы на конец предыдущего года38410090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161011799621823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17996218230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5820
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165061843823064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18438230640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287604226955103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42269551030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3102174461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21744610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3202184471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21844710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25222372500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23725000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259183771354132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37713541320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284404008554632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40085546320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287604226955103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42269551030
21103 Выручка за отчетный год14546163659275
21104 Выручка за предыдущий год1636592750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год799081988013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год819880130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655681671262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год816712620
22203 Управленческие расходы за отчетный год678553720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год537200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22927951262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год279512620
23403 Прочие доходы за отчетный год39101742868
23404 Прочие доходы за предыдущий год17428680
23503 Прочие расходы за отчетный год494919121003
23504 Прочие расходы за предыдущий год191210030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126826251127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262511270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год596912666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9126660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18641713461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17134610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18641713461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17134610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1864)/Стоимость активов (28760) = -6.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7990+0+6785) = -1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-229)/Выручка (14546) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1864)/Выручка (14546) = -12.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -2.641

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.57%), рентабельность компании (-12.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить