Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Новые технологии" ИНН:1514010440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37410833 ОКВЭД:51.55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года153027245
12104 Запасы на конец предыдущего года135345049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3233521767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3043526408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20351996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4764830111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4600433453
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4764830111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4600433453
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года983118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года486307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года983128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года486317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4666529983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4551833136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4666529983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4551833136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4764830111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4600433453
21103 Выручка за отчетный год2935329353
21104 Выручка за предыдущий год5077750777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2724127241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4910349103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21122112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16741674
22103 Коммерческие расходы за отчетный год460460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11811181
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16521652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год493493
23503 Прочие расходы за отчетный год664664
23504 Прочие расходы за предыдущий год109109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год988988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год384384
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7777
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год912912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год307307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год912912
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год307307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (912)/Стоимость активов (47648) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27241+460+0) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1652)/Выручка (29353) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (912)/Выручка (29353) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (5.63%), рентабельность компании (3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Новые технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить