Общество с ограниченной ответственностью "Алания-Фиш" ИНН:1514010457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37411608 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13995514768678747
11504 Основные средства на конец предыдущего года1476867874749694
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5926480
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года64800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14054814833478747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1483347874749694
12103 Запасы на конец отчетного года212834233221124886
12104 Запасы на конец предыдущего года2332211598110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года802411209
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2414270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353194270724847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42707256740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2342223100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115115462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15115462748
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3771920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252005301194158714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301194193684748
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392553449527237461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44952727243050443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года550005500050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550005000050000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года30089300890
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3008900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года172271722717227
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17227172270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1493939311137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39311198-194
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11725514162767364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1416276742549806
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12549716469892545
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года164698925450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12549716469892545
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года164698925450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73046623156930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62315693011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года767558088770622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80887105531625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14980114320377553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143203112461636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392553449527237461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44952727243050443
21103 Выручка за отчетный год12827314386645186
21104 Выручка за предыдущий год14386645186627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год813369469830348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9469830332794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469374916814838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4916814854-167
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27507787487
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77874870
22203 Управленческие расходы за отчетный год15648125671444
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12567144422
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год285392881412907
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2881412923-189
23203 Проценты к получению за отчетный год58868514
23204 Проценты к получению за предыдущий год685140
23303 Проценты к уплате за отчетный год41024278548315
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2785483150
23403 Прочие доходы за отчетный год1045149411739
23404 Прочие доходы за предыдущий год494117390
23503 Прочие расходы за отчетный год22926230586015
23504 Прочие расходы за предыдущий год2305859705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24372-16472330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16472391-194
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24372-16472330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16472391-194
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год3008900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2437269223330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13617391-194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24372)/Стоимость активов (392553) = -6.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81336+2750+15648) = 28.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28539)/Выручка (128273) = 22.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24372)/Выручка (128273) = -19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.426

Индекс Альтмана Z = 2.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (22.25%), рентабельность компании (-19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алания-Фиш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить