Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Рассвет" ИНН:1514010993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37418763 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года92960735855
12104 Запасы на конец предыдущего года607358550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92960788869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607888690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92960788869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607888690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929929220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9292200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года514986490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года514986490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92960788869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607888690
21103 Выручка за отчетный год19690002520
21104 Выручка за предыдущий год900025200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14780871799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год808717990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49913721
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9137210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49913721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9137210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1594980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49754223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7542230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74513
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42709210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7092100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (929) = 4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147+0+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (196) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (196) = 21.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (21.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить