МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" ИНН:1514011161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12950126 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365736572449
11504 Основные средства на конец предыдущего года365721700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365736572449
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года365721700
12103 Запасы на конец отчетного года663
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8526890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года68900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1057705532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7055320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19811431535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14315320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563850882984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508827050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года218421842060
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года218417810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3984-1278-672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1278-6720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-169010161498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101612190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года732840721486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года407214860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года732840721486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407214860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563850882984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508827050
21103 Выручка за отчетный год236021631667
21104 Выручка за предыдущий год216316670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год581147054060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год470540600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3451-2542-2393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2542-23930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3451-2542-2393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2542-23930
23403 Прочие доходы за отчетный год109612641721
23404 Прочие доходы за предыдущий год126417210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2355-1278-672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1278-6720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2706-1278-672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1278-6720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2706-1278-672
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1276-6720
32003 Величина капитала на 311101100
32005 Величина капитала на 31218417810
32007 Величина капитала на 31-1278-6720
32008 Величина капитала на 31101612190
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27066060
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27066060
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27066060
33218 Убыток (ИТОГО)27066060
33003 Величина капитала на 311101100
33005 Величина капитала на 31218421840
33007 Величина капитала на 31-3984-12780
33008 Величина капитала на 31-169010160
36003 Чистые активы на 31169010160
36004 Чистые активы на 31101612190
41103 Поступления – всего за отчетный год236021630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год236021630
41203 Платежи – всего за отчетный год238021520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3656660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год184214240
41293 Прочие платежи за отчетный год173620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2706)/Стоимость активов (5638) = -48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5811+0+0) = -59.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3451)/Выручка (2360) = -146.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2706)/Выручка (2360) = -114.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.231

Индекс Альтмана Z = -10.835

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-146.23%), рентабельность компании (-114.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДИГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ДИГОРСКИЕ ГОРОДСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить