Общество с ограниченной ответственностью "Рекламное агентство Какаду" ИНН:1515503751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44621571 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года562085215013766
11504 Основные средства на конец предыдущего года57064163009200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56208521500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57064163000
12104 Запасы на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года389517532294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41019087350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177621981699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230110283494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567139510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6428101150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618795610117759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года634922641513044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2403259800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2635135400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240421599517454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26361130777854
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36040000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120070000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120070000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36000350000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500050005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14771106305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9311338190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37477361060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3593163380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618795610117759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года634922641513044
21103 Выручка за отчетный год243353039421557
21104 Выручка за предыдущий год300692613318212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105871759119802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116861965821709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13748128030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1838364750
22203 Управленческие расходы за отчетный год386214950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9886109000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1688150720
23204 Проценты к получению за предыдущий год600
23303 Проценты к уплате за отчетный год86273302140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34711330
23403 Прочие доходы за отчетный год36512510
23404 Прочие доходы за предыдущий год125100
23503 Прочие расходы за отчетный год8300
23504 Прочие расходы за предыдущий год10200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154188490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1456549390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154159801201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145652120-3497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154159800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1456521200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1541)/Стоимость активов (61879) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10587+0+3862) = 68.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9886)/Выручка (24335) = 40.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1541)/Выручка (24335) = 6.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.635

Индекс Альтмана Z = 1.362

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.362<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (40.62%), рентабельность компании (6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Какаду

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить