ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КГРУПП" ИНН:1515900420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71009476 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154861548610
11504 Основные средства на конец предыдущего года15486100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154861548610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15486100
12104 Запасы на конец предыдущего года303500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1830360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155041852210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18522100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года867310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14121163690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1636900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14121163690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1636900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88120000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года416800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129720800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155041852210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18522100
21103 Выручка за отчетный год51123820
21104 Выручка за предыдущий год238200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46721760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год311430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (15504) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467+0+0) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (511) = 8.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (511) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.61%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить