Общество с ограниченной ответственностью "Кориус" ИНН:1515905309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75941766 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5495149220
11504 Основные средства на конец предыдущего года95149220147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54951490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года951492200
12103 Запасы на конец отчетного года598696631100813015
12104 Запасы на конец предыдущего года9663110081301510294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127014939262319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149392620621027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84769324193974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года693241939742878
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2911541300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1541302570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года839412003144830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1200314483193080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8448120981463219528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12098146321952814346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1765229520560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2295205635420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1745231520763562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2315207635623489
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года595001401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019391881255615966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года918812556159669456
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101939783125560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года978312556159660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8448120981463219528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12098146321952814346
21103 Выручка за отчетный год657189741612724683
21104 Выручка за предыдущий год8974161272468327828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651086711591624392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8671159162439227467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год613032110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3032112910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613032110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3032112910
23503 Прочие расходы за отчетный год410936176
23504 Прочие расходы за предыдущий год3617666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40483002050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3002051310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12614258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61425880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-406023916373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23916373215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40602391630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год239163730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4060)/Стоимость активов (8448) = -48.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6510+0+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (6571) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4060)/Выручка (6571) = -61.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.171

Индекс Альтмана Z = -6.364

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (-61.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кориус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить