ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАНТТРАНС" ИНН:1515905740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75942665 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4011081729
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10817290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341950641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9506410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74220311370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203113700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74220311370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203113700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5641560746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15607460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178471624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4716240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178471624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4716240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74220311370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203113700
21103 Выручка за отчетный год148082509823007
21104 Выручка за предыдущий год25098230070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154302374222079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23742220790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6221356928
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13569280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6221356928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13569280
23503 Прочие расходы за отчетный год220257114
23504 Прочие расходы за предыдущий год2571140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8421099838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10998380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154285258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2852580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-996814580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8145800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-996)/Стоимость активов (742) = -134.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15430+0+0) = -4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-622)/Выручка (14808) = -4.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-996)/Выручка (14808) = -6.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.169

Индекс Альтмана Z = -3.689

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.92), коэффициент быстрой ликвидности (4.17), коэффициент текущей ликвидности (4.17), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-4.2%), рентабельность компании (-6.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить