Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-Кавказ" ИНН:1515906172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75945103 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248642692878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282228782326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39371758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3717582580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252543064636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285946364906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252543064636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286046364906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197618612846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186128463349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54924451790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99817901557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54924451790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99817901557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252543064636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286046364906
21103 Выручка за отчетный год121921395114285
21104 Выручка за предыдущий год139511428513987
21203 Себестоимость продаж за отчетный год601865126195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год651261955511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год617474398090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год743980908476
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год617474398090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год743980908476
23403 Прочие доходы за отчетный год62122
23404 Прочие доходы за предыдущий год12220
23503 Прочие расходы за отчетный год13738425
23504 Прочие расходы за предыдущий год3842518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год609970678067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год706780678478
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год611626670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год626670676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год548864417397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год644173977802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5488)/Стоимость активов (2525) = 217.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6018+0+0) = 102.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6174)/Выручка (12192) = 50.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5488)/Выручка (12192) = 45.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.599

Индекс Альтмана Z = 32.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.6), коэффициент текущей ликвидности (4.6), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (50.64%), рентабельность компании (45.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Кавказ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить