Владикавказское муниципальное унитарное предприятие "Владикавказгорсвет" ИНН:1515907313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75946255 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82951866839515161485
11504 Основные средства на конец предыдущего года8668395151614850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82951866839515161485
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8668395151614850
12103 Запасы на конец отчетного года1863183824174344
12104 Запасы на конец предыдущего года1838241743440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144908931507213783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89315072137830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132195992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21959920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4525179640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года51796400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1681811288847225921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112888472259210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года997699797110362387406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97971103623874060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1593-2252-9234723
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2252-92347230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1493-2152-9134823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2152-91348230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2254567831253
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45678312530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17040121581801918640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1215818019186400
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года83997804849395566455
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8750993955664550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10126210012311275786583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100123112757865830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года997699797110362387406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97971103623874060
21103 Выручка за отчетный год49068567935202118390
21104 Выручка за предыдущий год5679352021183900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50543421554610317892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4215546103178920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1475146385918498
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1463859184980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год168021485900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1475-2164-8941498
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2164-89414980
23303 Проценты к уплате за отчетный год696100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61000
23404 Прочие доходы за предыдущий год80082020
23503 Прочие расходы за отчетный год491072937797
23504 Прочие расходы за предыдущий год10729377970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1593-2252-9234903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2252-92349030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1593-2252-9234722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2252-92347220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1593-2252-9234722
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2252-92347220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Прибыль

Прибыль Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Чистые активы

Чистые активы Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1593)/Стоимость активов (99769) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50543+0+0) = -2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1475)/Выручка (49068) = -3.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1593)/Выручка (49068) = -3.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = -0.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-3.01%), рентабельность компании (-3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Владикавказгорсвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить