Общество с ограниченной ответственностью "Зебра-Мастер" ИНН:1515907465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75946746 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года812437
11504 Основные средства на конец предыдущего года437457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года812437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года437457
12103 Запасы на конец отчетного года17661250
12104 Запасы на конец предыдущего года1250440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1808613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года613768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3201524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15242032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38943387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33873240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47063824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38243697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45713491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34913214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45813501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35013224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47063824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38243697
21103 Выручка за отчетный год1683317167
21104 Выручка за предыдущий год1716715699
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1404615643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1564312582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27871524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15243117
22203 Управленческие расходы за отчетный год15161582
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15821418
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1271-58
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-581699
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1271-58
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-581699
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1080-277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2771445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1080-277
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2771445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1080)/Стоимость активов (4706) = 22.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14046+0+1516) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1271)/Выручка (16833) = 7.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1080)/Выручка (16833) = 6.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.648

Индекс Альтмана Z = 46.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.56), коэффициент быстрой ликвидности (17.02), коэффициент текущей ликвидности (31.15), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.55%), рентабельность компании (6.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зебра-Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить