Общество с ограниченной ответственностью "Призма" ИНН:1515907754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75947740 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128118021571
11504 Основные средства на конец предыдущего года180215711678
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года333320339
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года320339339
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161421221910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212219102017
12103 Запасы на конец отчетного года100310511030
12104 Запасы на конец предыдущего года10511030314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292019812934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198129342404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года334836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393730654012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306540122754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555151875922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518759224771
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372633904033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года339040332888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382634904133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года349041332988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3810102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010296
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года591591591
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года591591591
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года109610961096
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года109610961096
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172516971789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169717891783
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555151875922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518759224771
21103 Выручка за отчетный год230328663321
21104 Выручка за предыдущий год286633212521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230328663321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286633212521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230328663321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286633212521
23503 Прочие расходы за отчетный год202720032175
23504 Прочие расходы за предыдущий год200321751459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2768631146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86311461062
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2768631146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86311461062
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2768631146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86311461062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Призма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Призма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Призма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (276)/Стоимость активов (5551) = 4.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Призма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Призма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2303)/Выручка (2303) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Призма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (276)/Выручка (2303) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Призма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Призма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Призма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Призма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Призма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.218

Индекс Альтмана Z = 7.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Призма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Призма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить