Общество с ограниченной ответственностью "ТиС" ИНН:1515907779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75947800 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1120964471899
11504 Основные средства на конец предыдущего года644718990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1120964471899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года644718990
12103 Запасы на конец отчетного года15231343655
12104 Запасы на конец предыдущего года13436550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года490845314707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года453147070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11136612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1366120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644260105974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года601059740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17651124577873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1245778730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1030291566871
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года915668710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1031291666881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года916668810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года118900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36002500587
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25005870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2550791405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7914050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61503291992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32919920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17651124577873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1245778730
21103 Выручка за отчетный год188853645327113
21104 Выручка за предыдущий год36453271130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164163092624195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30926241950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246955272918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год552729180
22203 Управленческие расходы за отчетный год112128391094
22204 Управленческие расходы за предыдущий год283910940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134826881824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268818240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134826881824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268818240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202403274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4032740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114622851550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228515500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114622851550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год228515500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1146)/Стоимость активов (17651) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16416+0+1121) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1348)/Выручка (18885) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1146)/Выручка (18885) = 6.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.405

Х5 = Выручка/Активы = 1.07

Индекс Альтмана Z = 2.107

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.107<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (6.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТиС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить