Общество с ограниченной ответственностью "Центр делового развития" ИНН:1515907930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75948254 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23461203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года612030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265551438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5514380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499612641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6126410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года499612641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6126410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252180101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1801010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247432540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4325400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247432540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4325400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года499612641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6126410
21103 Выручка за отчетный год1390631121
21104 Выручка за предыдущий год6311210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127553528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1159693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1159693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96930
23503 Прочие расходы за отчетный год30100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год858693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год727991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (499) = 14.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1275+0+0) = 9.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1390) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (1390) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.02

Индекс Альтмана Z = 5.996

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр делового развития

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить