Общество с ограниченной ответственностью "НИВА" ИНН:1515908349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75949302 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20532187
11504 Основные средства на конец предыдущего года21872082
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20532187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21872082
12103 Запасы на конец отчетного года385220
12104 Запасы на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4721270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года756101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16131591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1591257
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36663778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37782339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393393
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1880756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32733385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36663778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37782339
21103 Выручка за отчетный год1968316483
21104 Выручка за предыдущий год1648316788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1645213781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1378113737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32312702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27023051
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32312702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27023051
23304 Проценты к уплате за предыдущий год175648
23403 Прочие доходы за отчетный год1650
23504 Прочие расходы за предыдущий год10264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33962425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24252339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год466350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33961959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28911989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3396)/Стоимость активов (3666) = 92.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16452+0+0) = 19.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3231)/Выручка (19683) = 16.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3396)/Выручка (19683) = 17.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.926

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.926

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Х5 = Выручка/Активы = 5.369

Индекс Альтмана Z = 9.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (16.42%), рентабельность компании (17.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить