Общество с ограниченной ответственностью "Метро" ИНН:1515908557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75949806 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года40000
11503 Основные средства на конец отчетного года353353353353
11504 Основные средства на конец предыдущего года353353353353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3933533530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3533533530
12103 Запасы на конец отчетного года858795719643
12104 Запасы на конец предыдущего года795719643624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года891174524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11745249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9579167760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9167766750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1350126911291028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126911291028990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2122122120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2122122120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109010228770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10228777710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130212341089983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12341089983800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48354045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35404563
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4835400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3540450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1350126911291028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126911291028990
21103 Выручка за отчетный год3705399541782955
21104 Выручка за предыдущий год3995417829552816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3001334533602717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3345336022042759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7056508180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6508187510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6144854510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4854515130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год901653670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1653672380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901653670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1653672380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22201918
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20191817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68145348220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14534822040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год681453480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1453482200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (1350) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3001+614+0) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (3705) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (3705) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.125

Индекс Альтмана Z = 33.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (19.94), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить