Общество с ограниченной ответственностью "ОРИОН" ИНН:1515908589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75949839 ОКВЭД:14.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21846
11504 Основные средства на конец предыдущего года18461573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21846
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18466700
12103 Запасы на конец отчетного года161716627351
12104 Запасы на конец предыдущего года1662735115604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265350398699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3674065920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1004170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1627468216966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46821279631728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1629470017012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47001284238428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61-1376136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1376136-127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51-1366146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1366146-117
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1680581716866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58171686638545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1680581716866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58171269638545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1629470017012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47001284238428
21104 Выручка за предыдущий год68983364729551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65533315626419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3454913132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3454913117
23503 Прочие расходы за отчетный год6101131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61345330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3453301706
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6966175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61276264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276264701
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-61276264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год276264701

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (1629) = -3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -0.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить