Общество с ограниченной ответственностью кафе "Хинкальная" ИНН:1515908733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96070152 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года385349
12104 Запасы на конец предыдущего года534945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года284339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года433935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года534945
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534945
21103 Выручка за отчетный год98016801650
21104 Выручка за предыдущий год168016501200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520785780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год785780560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460895870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год895870640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год285480420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год480420390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175415450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год415450250
23503 Прочие расходы за отчетный год147372411
23504 Прочие расходы за предыдущий год372411215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433935
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год433935
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год284339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год433935

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (38) = 73.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (520+285+0) = 21.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (980) = 17.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (980) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.737

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.737

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.86%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью кафе Хинкальная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить