Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛХОТ" ИНН:1515908839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96070494 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года76705556
12104 Запасы на конец предыдущего года70555677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25205035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20503524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101901050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90105910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1019010591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9010591101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7055600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5560400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80657050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65705071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25354130
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2125350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2535410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1019010591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9010591101
21103 Выручка за отчетный год260270320187
21104 Выручка за предыдущий год270320187234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130135160128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13516093165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1301351600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135160940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6080750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8075350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7055850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5585590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7055600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5560400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70556040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55604061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7055600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5560400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (101) = 69.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130+60+0) = 36.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (260) = 26.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (260) = 26.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.693

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.693

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.81

Индекс Альтмана Z = 17.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (26.92%), рентабельность компании (26.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛХОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить