Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод "Стрела" ИНН:1515909166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96070889 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года213124214050
11504 Основные средства на конец предыдущего года242140500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213124214050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242140500
12103 Запасы на конец отчетного года-5100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3826267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20128143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1281430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7154410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1544100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213825754460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257544600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года290029002900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года290029000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1905-894129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8941290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99520063029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200630290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6262731404
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27314040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51729627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11435691431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56914310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213825754460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257544600
21103 Выручка за отчетный год92813911437
21104 Выручка за предыдущий год139114370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161417411107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174111070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-686-350330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3503300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-686-350330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3503300
23503 Прочие расходы за отчетный год3266573
23504 Прочие расходы за предыдущий год65730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1012-1007327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10073270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1012-1023313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10233130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1012-1023313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10233130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1012)/Стоимость активов (2138) = -47.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1614+0+0) = -42.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-686)/Выручка (928) = -73.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1012)/Выручка (928) = -109.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.871

Х5 = Выручка/Активы = 0.434

Индекс Альтмана Z = -1.243

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-73.92%), рентабельность компании (-109.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Приборостроительный завод Стрела

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить