ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВИНГО ТЕЛЕКОМ" ИНН:1515909342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96071507 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176909232306
11504 Основные средства на конец предыдущего года232306218304
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года423
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176913232329
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232329218359
12103 Запасы на конец отчетного года3899933667
12104 Запасы на конец предыдущего года3366726088
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4869733717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3371716755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11272707
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27079143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8882370091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7009151986
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265736302420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302420270345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8848270707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7070756997
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88480119432
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года119432183461
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88480119432
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года119432183461
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4500045000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4377467281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6728129887
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88774112281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11228129887
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265736302420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302420270345
21103 Выручка за отчетный год174157197129
21104 Выручка за предыдущий год197129162540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99016147017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147017130306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7514150112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5011232234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7514150112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5011232234
23303 Проценты к уплате за отчетный год2516226187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2618712818
23403 Прочие доходы за отчетный год13777406
23404 Прочие доходы за предыдущий год74062929
23503 Прочие расходы за отчетный год4281021546
23504 Прочие расходы за предыдущий год2154614896
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85469785
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97857449
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60332336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23363840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25137449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74493609

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2513)/Стоимость активов (265736) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99016+0+0) = 75.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75141)/Выручка (174157) = 43.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2513)/Выручка (174157) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.499

Индекс Альтмана Z = 1.884

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.884<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (43.15%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВИНГО ТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить