Общество с ограниченной ответственностью "АСГАРД" ИНН:1515910059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96073452 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170170170170
11504 Основные средства на конец предыдущего года170170170190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1701701700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1701701700
12103 Запасы на конец отчетного года432457482453
12104 Запасы на конец предыдущего года457482453411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4324614840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4614844540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602631654624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года631654624602
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113-50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205211203195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211203195195
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года397420420400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года420420400372
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3974204510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4204514290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602631654624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года631654624602
21103 Выручка за отчетный год4770406634733230
21104 Выручка за предыдущий год4066347332302991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4765405503235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4055002996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51134730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11347332300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113-50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5113-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113-5-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (602) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4765+0+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (4770) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (4770) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.516

Индекс Альтмана Z = 5.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСГАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить