Общество с ограниченной ответственностью "МАДЭ" ИНН:1515910362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96074374 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года482340438
12104 Запасы на конец предыдущего года340438114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318540540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года540540660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563508163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года508163238
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3191264
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91264116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139414791405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147914051128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139414791405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147914051128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1037614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1138624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года862416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128113931381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139313811112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128113931381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139313811112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139414791405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147914051128
21103 Выручка за отчетный год166037471515
21104 Выручка за предыдущий год37471515131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124534891395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34891395244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год415258120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год258120-113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год415258120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258120-113
23503 Прочие расходы за отчетный год3386348
23504 Прочие расходы за предыдущий год6348159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7719572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19572-272
24603 Прочее за отчетный год-5013364
24604 Прочее за предыдущий год1336418
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год628-290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27628
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год628-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (1394) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1245+0+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (1660) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (1660) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 1.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАДЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить